Hiện nay có rất nhiều phương thức thanh toán không giống nhau được sử dụng giữa bên mua (nhà nhập khẩu) và bên cung cấp (nhà xuất khẩu), trong đó phương thức thanh toán theo thư tín dụng thanh toán chứng từ (L/C) được sử dụng phổ biến hơn cả.

Bạn đang xem: Phương thức thanh toán l/c

Cụ thể thanh toán giao dịch theo thư tín dụng thanh toán (L/C) có đặc điểm như núm nào khiến cho chúng đổi thay phương thức thanh toán rất được yêu thích nhất và hầu hết yếu tố buộc phải biết, những chú ý khi mở L/C. Tất cả sẽ sở hữu được trong bài viết dưới đây.

1. Có mang thư tín dụng chứng tự (L/C)

Thư tín dụng chứng trường đoản cú (L/C) là hình thức phổ trở nên hiện nay, đây là hình thức mà Ngân hàng thay mặt Người nhập khẩu cam kết với bạn xuất khẩu/Người cung cấp hàng hoá đang trả chi phí trong thời hạn qui định khi bạn xuất khẩu/Người cung cấp hàng hoá xuất trình những bệnh từ cân xứng với phương pháp trong L/C đã làm được NH mở theo yêu cầu của tín đồ nhập khẩu.

2. Các bên thâm nhập thư tín dụng chứng từ bỏ (L/C)

Người xin mở thư tín dụng thanh toán chứng tự (Applicant): fan mua, người nhập khẩu hàng hóa.Người tận hưởng thư tín dụng (Beneficiary): tín đồ bán, tín đồ xuất khẩu mặt hàng hóa.Ngân mặt hàng mở thu tín dụng thanh toán (Issuing bank): Là ngân hàng đại diện cho những người nhập khẩu hoàn toàn có thể cấp tín dụng cho những người nhập khẩu.Ngân hàng thông báo thư tín dụng: hay là ngân hàng đại lý của bank mở thư tín dụng hoặc bank bên bán.Ngân hàng xác thực (Confirming Bank), ngân hàng chiết khấu (Negotiating bank), ngân hàng trả chi phí (Reimbursing Bank): những ngân hàng này hoàn toàn có thể có hoặc ko tùy thuộc vào yêu ước của người mua trong đơn xin mở L/C với sự ủy nhiệm của bank mở L/C.

3. Bản chất thư tín dụng thanh toán chứng từ bỏ (L/C)

Trước tiên, tín dụng chứng từ bỏ (L/C) là 1 trong phương thức giao dịch liên quan tới sự việc xuất trình bộ triệu chứng từ vừa lòng lệ. Người bán sẽ được bảo đảm an toàn thanh toán giả dụ xuất trình tại bank bộ triệu chứng từ tương xứng với qui định đề ra. Phương thức giao dịch thanh toán bằng L/C cũng có thể được hiểu là một trong những khoản trợ thời ứng mà lại ngân hàng giành cho nhà nhập vào hoặc công ty xuất khẩu.

Từ đặc điểm của thư tín dụng thanh toán này của thể suy ra:

Thứ nhất, chỉ tất cả những tổ chức tín dụng mới tất cả quyền tiến hành các giao dịch này.Thứ hai, do gồm tính độc quyền của ngân hàng, giao dịch thanh toán này chỉ có thể được thực hiện thường xuyên bằng các tổ chức tín dụng.

4. Ý nghĩa của phương thức giao dịch bằng L/C

Là một cam đoan trả tiền hoặc gật đầu đồng ý trả tiền chứ không cần phải là 1 trong những lời hứa hẹn .Do một tín đồ phát hành nhưng có thể cho một hay không ít người dân hưởng lợi, bạn phát hành triệu chứng từ này bắt buộc là bank thương mại.Căn cứ trả tiền giấy L/C dịch vụ thương mại là các chứng từ ghi vào L/C.Là một cam kết trả chi phí có đk và có thời hạn.Nó được rất nhiều công ty và ngân hàng lựa chọn vày nó đáp ứng nhu cầu được hồ hết yêu cầu chủ yếu trong thương mại quốc tế:Do những đối tác doanh nghiệp ký phối hợp đồng cùng với những gồm có trụ sở ngơi nghỉ những nước nhà khác nhau nên bao gồm sự thiếu tin cẩn lẫn nhau, phương thức giao dịch bằng L/C giúp loại trừ rào cản đó.

Rủi ro và để ý khi sử dụng L/C:

Kiểm tra tính đúng chuẩn của hội chứng từ cần khớp với LCNgân mặt hàng chỉ kiểm tra triệu chứng từ ko kiểm tra hàng hóa nên sản phẩm & hàng hóa vẫn có thể không đúng chất lượngNgười cài đặt vẫn phải ký quỹ một số tiền (thậm trí là 100% quý giá hợp đồng)

5. Những loại thư tín dụng chứng tự (L/C)

Thông thông thường sẽ có 4 nhiều loại thư tín dụng chứng từ phổ biến nhất đó là:

Thư tín dụng có thể huỷ ngang (Revocable L/C): Đây là một số loại thư tín dụng mà sau thời điểm đã được mở thì việc bổ sung sửa trị hoặc huỷ bỏ hoàn toàn có thể tiến hành một cách đối chọi phương.Thư tín dụng thanh toán không thể huỷ ngang (Irrevocable L/C): Là các loại thư tín dụng sau khoản thời gian đã được mở thì việc sữa đổi, bổ sung cập nhật hoặc huỷ bỏ chỉ được ngân hàng triển khai theo thoã thuận của tất cả các bên bao gồm liên Trong dịch vụ thương mại quốc tế thư tín dụng này được sử dụng thịnh hành nhất.Thư tín dụng thanh toán không thể huỷ bỏ tất cả xác nhận (Confirmed irrevocavle L/C) : Là loại thư tín dụng thanh toán không thể huỷ bỏ, được một bank khác đảm bảo an toàn trả tiền theo yêu cầu của bank mở thư tín dụng.Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C): Là nhiều loại thư tín dụng không thể huỷ bỏ, trong đó quy định quyền của bank trả tiền được trả hoàn toàn hay trả một trong những phần của thư tín cho 1 hay nhiều người dân theo lệnh của fan hưởng lợi đầu tiên.

Ngoài ra còn nhiều các loại khác nữa, tuy nhiên, hiện thời các ngân hàng thường thực hiện L/C thiết yếu hủy bỏ có xác nhận. Nhưng cần để ý nếu L/C không ghi rõ là L/C "irrevocable" giỏi "revocable" thì chính là Irrevocable có nghĩa là không được bỏ bỏ. Tựa như như vậy, nếu như L/C ko ghi rõ là L/C "confirmed" thì sẽ là L/C "inconfirmed" có nghĩa là không có xác nhận.

6. Các nội dung đa số của thư tín dụng chứng từ (L/C).

Có không hề ít loại L/C khác nhau nhưng nhìn toàn diện chúng thông thường có những nội dung cơ bản sau đây:

(1) Số hiệu, vị trí và ngày mở L/C(No of L/C, place and date of issuing).

Số hiệu.Địa điểm mở (place of issuing): Là nơi mà bank mở L/C câm kết thanh toán cho tất cả những người xuất khẩu.Ngày mở (issuing date): Là ngày bắt đầu phát sinh cam đoan ngân mặt hàng mở với người xuất khẩu là ngày bắt đầu tính thời hạn hiệu lực của LC với là địa thế căn cứ để người xuất khẩu soát sổ xem bạn nhập khẩu có triển khai việc mở L/C đúng hạn như trong đúng theo đồng đã khí cụ hay không.

(2) nhiều loại thư tín dụng.

Mỗi các loại L/C đều sở hữu tính hóa học và nội dung không giống nhau quyền lợi với nghĩa vụ của những bên liên quan cũng khác biệt nên cần khẳng định loại thư tín dụng cần mở.

(3) Tên add của bạn thụ hưởng.

Có tương quan đến phương thức tín dụng thanh toán chứng từ.

(4) Số tài chánh thư tín dụng.

Số tiền tài thư tín dụng (Amount of money) vừa ghi ngay số và ghi bằng văn bản thống duy nhất với nhau hoặc bao gồm thể chỉ việc số tiền bằng số.Trong kia đồng tiền giao dịch thanh toán phải rõ ràng. Phương pháp ghi số tiền tốt nhất là ghi một trong những giới hạn mà bạn xuất khẩu hoàn toàn có thể đặt được.Những trường đoản cú “khoảng chừng, độ khoảng chừng hoặc những từ ngữ tương tự như được dùng làm chỉ biên độ số tiền của L/C chất nhận được xê dịch không thật 10% tổng số tiền đó.

(5) Thời hạn hiệu lực (Expiry date).

Là thời hạn mà bank mở L/C cam đoan trả đến nhà xuất khẩu nếu bên xuất khẩu xuất trình đầy đủ bộ triệu chứng từ vào thời hạn đó và trong nội dung L/C yêu cầu.

(6) Thời hạn trả tài chánh L/C (Latest payment date).

Xem thêm: Cười Té Ghế Với Chùm Stt Hay Về Son Môi Hay Nhất Dành Cho Tín Đồ Mê Son

Là thời hạn trả tiền ngay xuất xắc trả chi phí về sau. Điều này hoàn toàn có thể nhận dạng ở ân hận phiếu của fan xuất khẩu ký phát thời hạn giao hàng cũng được ghi vào L/C và do hợp đồng mua bán quy định. Thời hạn giao hàng hoàn toàn có thể có thể bao gồm quan hệ nghiêm ngặt với thời hạn hiệu lực thực thi của L/C.

(7) Thời hạn phục vụ (Shipment date).

Là thời hạn quy định bên buôn bán phải chuyển giao hàng cho bên mua kể từ lúc L/C tất cả hiệu lực.

(8) hầu hết nội dung về sản phẩm & hàng hóa (Description of goods).

Bao tất cả tên sản phẩm hóa, con số hàng, trọng lượng hàng(có thể bao gồm cả không nên lệnh cho phép) giá bán cả, quy cách, phẩm chất...cũng đề xuất được ghi vào thư tín dụng.

(9) đầy đủ nội dung về vận tải(Shipment term).

(10) Những bệnh từ người xuất khẩu nên xuất trình (Document for payment).

Là ngôn từ then chốt của thư tín dụng, chính vì bộ hội chứng từ nguyên lý trong thư tín dụng là 1 trong những bằng bệnh của người xuất khẩu chứng tỏ rằng mình đã xong xuôi nghĩa vụ giao hàng và có tác dụng đúng những mức sử dụng của thư tín dụng.

(11) Sự cam đoan trả tiền của bank mở L/C.

Là nội dung ở đầu cuối của thư tín dụng và nó ràng buộc nhiệm vụ của bank mở L/C.

(12) đa số điều kiện đặc biệt khác.

Như phí ngân hàng được tính cho mặt nào, điều kiện quan trọng đặc biệt hướng dẫn đối với ngân hàng chiết khấu, tham chiếu theo UCP nào....

(13) Chữ ký kết của bank mở L/C.

7. Điều kiện mở L/C

Ðể được mở L/C, Doanh nghiệp đề xuất nộp tại bank các sách vở sau:

Giấy đăng ký kinh doanhTài khoản nước ngoài tệ tại bank (muốn mở tài khoản phải đóng tối thiểu 500 USD vào tài khoản sẵn sàng mở) cùng rất các giấy tờ sau:Quyết định ra đời CôngQuyết định bổ nhiệm Giám đốc với Kế toán trưởng.

8. Cách thức mở L/C

Các sách vở cần nộp lúc đến Ngân hàng nhằm mở L/C đối với từng một số loại L/C thì sẽ có những giấy tờ đi kèm theo sẽ không giống nhau.Nhưng làm hồ sơ xin mở L/C của bạn mảng doanh nghiệp thường bao hàm những giấy tờ rõ ràng sau:

Đơn yêu mong mở L/C.Quyết định thành lập và hoạt động doanh nghiệp (đối với những doanh nghiệp thanh toán giao dịch lần đầu).Đăng ký kinh doanh (đối cùng với doanh nghiệp thanh toán lần đầu).Đăng cam kết mã số xuất nhập khẩu - nếu có (đối cùng với doanh nghiệp thanh toán lần đầu).Hợp đồng nước ngoài thương nơi bắt đầu (trường hợp ký hợp đồng qua FAX thì đơn vị phải ký và đóng vết trên bản phôtô).Hợp đồng nhập vào uỷ thác (nếu có).Giấy phép nhập khẩu của Bộ thương mại dịch vụ (nếu món đồ nhập khẩu ở trong Danh mục làm chủ quy định tại ra quyết định điều hành xuất nhập khẩu hàng năm của Thủ tướng chính Phủ).Cam kết Thanh toán, thích hợp đồng tín dụng (trường vừa lòng vay vốn), công văn phê duyệt mang đến mở L/C trả đủng đỉnh của NHCTVN (trường đúng theo mở L/C trả chậm).Hợp đồng giao thương mua bán ngoại tệ (nếu có).Bản giải trình mở L/C vị phòng tín dụng của chi nhánh lập được Giám đốc trụ sở hoặc fan được chủ tịch uỷ quyền phê xem xét (trường hợp cam kết quỹ bên dưới 100% trị giá bán L/C).

Tất cả những chứng từ bên trên đều nên xuất trình bạn dạng gốc với lưu lại chi nhánh bạn dạng phôtô gồm đóng lốt treo của doanh nghiệp. Riêng những chứng tự sau sẽ bắt buộc lưu phiên bản gốc:

Cam kết thanh toán.Hợp đồng vay mượn vốn.Hợp đồng mua bán ngoại tệ.Đơn xin mở L/C của khách hàng.Bản giải trình mở L/C.

Lưu ý lúc làm đơn xin mở L/C:

Cơ sở viết 1-1 là phù hợp đồng mua bán ngoại thương đã ký kết dẫu vậy nhà nhập khẩu có thể thêm một số nội dung hữu dụng cho mình.Trên 1-1 phải có chữ ký của chủ tịch và kế toán trưởng đơn vị nhập khẩu. Nếu triển khai nhập khẩu uỷ thác thì trên đối kháng xin mở L/C đề nghị có không thiếu thốn 4 chữ ký: chữ ký kết của người có quyền lực cao và kế toán tài chính trưởng đơn vị nhập khẩu uỷ thác với chữ ký của người có quyền lực cao và kế toán trưởng của đơn vị chức năng nhận uỷ thác .Ðể kị L/C cần tu chỉnh nhiều lần mất thời gian và tốn kém, bên nhập khẩu rất có thể fax 1-1 xin mở L/C mang lại nhà xuất khẩu xem trước và xin ý kiến.Nhà nhập khẩu đề nghị xem L/C bản gốc và ý kiến đề nghị tu chỉnh nếu cần để bảo vệ quyền lợi mang đến mình.

9. Ký kết quỹ mở L/C

a, Nội dung ký kết quỹ mở L/C.

Hiện nay các ngân sản phẩm quy định xác suất ký quỹ (100%; bên dưới 100% hoặc không cần ký quỹ) đối với doanh nghiệp nhập khẩu căn cứ vào:

Uy tín giao dịch thanh toán của doanh nghiệp.Mối quan liêu hệ của doanh nghiệp đối với ngân hàng.Số dư nước ngoài tệ trên thông tin tài khoản của doanh nghiệp.Công nợ của người tiêu dùng nhập khẩu.Tính khả thi vào phương án sale hàng nhập vào của đơn vị chức năng nhập khẩu.

b, cách thức ký quỹ.

- nếu số dư tài khoản tiền gửi của chúng ta lớn hơn số tiền ký kết quỹ, ngân hành đang trích từ thông tin tài khoản tiền gửi chuyển sang tài khoản ký quỹ. Phòng nhập vào trực tiếp làm cho phiếu chuyển khoản qua ngân hàng nội dung ký kết quỹ mở L/C kế tiếp sẽ đưa sang chống Kế toán nhằm thực hiện.

- giả dụ số dư thông tin tài khoản tiền gửi bé dại hơn số tiền ký quĩ, giải quyết bằng hai cách sau:

 Mua ngoại tệ để ký kết quỹ. Vay nước ngoài tệ để cam kết quỹ.

10. Thanh toán phí mở L/C

Phí mở L/C tùy theo mức nhà nhập khẩu triển khai ký quỹ: Ví dụ: trên Vietcombank

Ký qũi giá thành mở L/C:

Nếu cam kết quỹ 100% trị giá bán L/C 0,075% trị giá chỉ L/C mở.Nếu ký quỹ 30 - 1/2 trị giá L/C 0,1% trị giá L/C mở.Dưới 30% trị giá L/C 0,15% trị giá chỉ L/C mở ( min 5 USD cùng max 200 USD).Miễn ký quĩ 0,2% trị giá chỉ L/C mở ( min 5 USD và max 300 USD ).Khi mở L/C trả chậm: phải gồm sự bảo lãnh của bank nên đơn vị nhập khẩu bắt buộc trả thêm 0,2% - 0,5% cho mỗi quý tùy thuộc theo từng sản phẩm nhập khẩu.

Trên đó là những thông tin chính về phương thức giao dịch thanh toán thư tín dụng thanh toán chứng trường đoản cú (L/C), hy vọng những chia sẻ trên bài viết này sẽ hữu ích với bạn!

Nếu bạn vẫn còn đấy đang thắc mắc về những phương thức thanh toán quốc tế hay cụ thể về phương thức giao dịch thanh toán L/C, hãy để lại phản hồi bên dưới, XNK Lê Ánh rất sẵn sàng giúp bạn.

Xuất nhập vào Lê Ánh – Nơi đào tạo và huấn luyện xuất nhập khẩu thực tiễn số 1 Việt Nam. Công ty chúng tôi đã tổ chức thành công các khóa học tập xuất nhập khẩu thực tế và cung ứng việc làm cho cho hàng ngàn học viên bên trên cả nước, mang đến thời cơ làm vấn đề trong ngành logistics và xuất nhập khẩu mang đến với phần đông học viên.